第二部分 2018年部門決算

部門收支決算總表

部門：湘潭縣公安局

單位：萬元

注：本表反映部門本年度的總收支和年末結轉結余情況。

 

部門收入決算表

部門： 湘潭縣公安局

單位：萬元

 

部門支出決算表

部門：  湘潭縣公安局

單位：萬元

注：本表反映部門本年度各項支出情況。

 

財政撥款收支決算總表

部門：湘潭縣公安局   單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款的總收支和年末結轉結余情況。

一般公共預算財政撥款支出決算表

部門：湘潭縣公安局

單位：萬元

一般公共預算財政撥款基本支出決算表

部門：湘潭縣公安局

單位：萬元

經濟分類科目編碼	科目名稱	決算數	經濟分類科目編碼	科目名稱	決算數	經濟分類科目編碼	科目名稱	決算數
301	工資福利支出	8,751.7	302	商品和服務支出		307	債務利息及費用支出
30101	基本工資	1,843.50	30201	辦公費		30701	國內債務付息
30102	津貼補貼	3,050.71	30202	印刷費		30702	國外債務付息
30103	獎金	492.2	30203	咨詢費		310	資本性支出
30106	伙食補助費	464.5	30204	手續費		31001	房屋建筑物購建
30107	績效工資		30205	水費		31002	辦公設備購置
30108	機關事業單位基本養老保險費	1,298.4	30206	電費		31003	專用設備購置
30109	職業年金繳費		30207	郵電費		31005	基礎設施建設
30110	職工基本醫療保險繳費		30208	取暖費		31006	大型修繕
30111	公務員醫療補助繳費		30209	物業管理費		31007	信息網絡及軟件購置更新
30112	其他社會保障繳費		30211	差旅費		31008	物資儲備
30113	住房公積金	583.2	30212	因公出國（境）費用		31009	土地補償
30114	醫療費		30213	維修（護）費		31010	安置補助
30199	其他工資福利支出	1,018.95	30214	租賃費		31011	地上附著物和青苗補償
303	對個人和家庭的補助	101.07	30215	會議費		31012	拆遷補償
30301	離休費		30216	培訓費		31013	公務用車購置
30302	退休費	10.22	30217	公務接待費		31019	其他交通工具購置
30303	退職（役）費		30218	專用材料費		31021	文物和陳列品購置
30304	撫恤金	80.66	30224	被裝購置費		31022	無形資產購置
30305	生活補助		30225	專用燃料費		31099	其他資本性支出
30306	救濟費		30226	勞務費		399	其他支出
30307	醫療費補助		30227	委托業務費		39906	贈與
30308	助學金		30228	工會經費		39907	國家賠償費用支出
30309	獎勵金	10.20	30229	福利費		39908	對民間非營利組織和群眾性自治組織補貼
30310	個人農業生產補貼		30231	公務用車運行維護費		39999	其他支出
30399	對其他個人和家庭的補助支出		30239	其他交通費用
			30240	稅金及附加費用
			30299	其他商品和服務支出
人員經費合計		8,852.8	公用經費合計					0

注：本表反映部門年度一般公共預算財政撥款基本支出明細情況。2018年度決算商品及服務支出資金納入項目支出，因此上表公用經費金額為0。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

部門：湘潭縣公安局

單位：萬元

注：本表反映部門本年度“三公”經費支出預決算情況。其中，預算數為“三公”經費全年預算數，反映按規定程序調整后的預算數；決算數是包括當年一般公共預算財政撥款和以前年度結轉資金安排的實際支出。

 政府性基金預算財政撥款收支決算表

部門：  湘潭縣公安局

單位：萬元

注：本表反映部門本年度政府性基金預算財政撥款收入、支出及結轉和結余情況

(若本單位無政府性基金收支,請說明：XX單位沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故本表無數據)。

第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2018年度預算內收、支金額13423.9萬元，年初結轉結余9365.2萬元（均為在建工程資金掛往來，進行結轉結余），收入總計22789.1萬元；與2017年度預算內收、支總計14030.6萬元，減少606.7萬元，降低4.3%；年末結轉結余9978.2萬元（均為在建工程資金掛往來，進行結轉結余），支出總計22789.1萬元。

主要是因為一是不斷規范財經支出，合理測算全年收入情況，量入為出；二是業務技術用房建設資金因整體工程未完工，做在建工程未結轉費用支出，作為年度結轉結余資金結轉至下一年度。

二、收入決算情況說明

本年收入合計13423.9萬元，其中：財政撥款收入13270.3萬元，占98.8%；上級轉移支付資金收入納入財政撥款收入；無事業收入、經營收入、附屬單位上繳收入；其他收入154萬元，占1.2%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計12810.8萬元，其中：基本支出9133萬元，占71.3%；項目支出3677.8萬元，占28.7%；無上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支總計13270.3萬元，2017年度財政撥款收、支總計13678.6萬元，與2017年相比，減少408.3萬元,減少 2.98 %，主要是因為全縣壓縮工作經費核減項目經費442萬元。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2018年度財政撥款支出12530.67萬元，占本年支出合計的93.4%，與2017年相比，2017年財政撥款本年支出數13678萬元，財政撥款支出減少1147.33萬元，減少8.38%，主要是因為全縣壓縮工作經費歸還指標442萬元，業務技術用房建設支出因項目未完工作為在建工程掛往來結轉2019年度。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2018年度財政撥款支出12530.67萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出4403.65萬元，占35%；公共安全支出8046.36萬元，占64%;社會保障和就業支出80.66萬元，占1%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2018年度財政撥款支出年初預算數為13270.3萬元，支出決算數為12530.67萬元，完成年初預算的91.33%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為4403.6萬元，支出決算為4403.6萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

2、年初預算一般公共服務（類）公安（款）行政運行（項）2982.2萬元，決算一般公共服務（類）公安（款）行政運行（項）2242.5萬元，完成預算的75%，決算數小于年初預算數的主要原因是全縣壓縮工作經費歸還指標442萬元，業務技術用房建設支出因項目未完工作為在建工程掛往來資金，年末結余結轉至2019年度。

一般行政管理事務預算3336.8萬元，決算3336.8萬元，項目決算數等于年初預算數。

治安管理預算50萬元，決算50萬元，項目決算數等于年初預算數。

國內安全保衛預算33萬元，決算33萬元，項目決算數等于年初預算數。

刑事偵查預算88.17萬元，決算88.17萬元，項目決算數等于年初預算數。

出入境管理預算27.9萬元，決算27.9萬元，項目決算數等于年初預算數。

行動技術管理預算45萬元，決算45萬元，項目決算數等于年初預算數。

禁毒管理預算60.6萬元，決算60.6萬元，項目決算數等于年初預算數。

居民身份證管理預算28.2萬元，決算28.2萬元，項目決算數等于年初預算數。 

其他公安支出預算2125.9萬元，決算45萬元，項目決算數等于年初預算數。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2018年度財政撥款基本支出8852.8萬元，其中：人員經費8852.8萬元，占基本支出的100%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費等各項人員經費8852.8萬元:基本工資支出1844萬元,占比20.8%；津貼補貼3051萬元，占比34.5%；獎金492萬元，占比5.5%；伙食補助465萬元，占比5.2%；機關事業單位基本養老保險費1298萬元，占比14.7%；住房公積金583萬元，占比6.5%；其他工資福利支出1018.9萬元，占比11.8%；對個人及家庭補助101萬元占比1%。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為474.38萬元，支出決算為404.14萬元，完成預算的85%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算72.38萬元，支出決算為2.14萬元，完成預算的2.9%，決算數小于年初預算數的主要原因是我單位嚴格規范公務接待管理，厲行勤儉節約，反對鋪張浪費，加強黨風廉政建設，嚴格執行《黨政機關厲行節約反對浪費條例》相關規定，嚴控“三公”經費支出。

2017年“三公”經費支出決算數為176萬元，2018年三公”經費支出決算數為2.14萬元，該類支出縮減98.78%，主要原因在于規范公務接待支出，堅持“無公函不接待”原則，規范各類辦案支出及公務接待支出，嚴格區分辦案類就餐與公務用餐。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為402萬元，支出決算為402萬元，完成預算的100%。

根據公車改革要求，2018年我單位保留車輛編制69臺次，包括因河口垃圾焚燒項目處突需要的購置車輛2臺。無因公出國（境）支出，全年國內公務接待的批次50余次及人數90余人，公務就餐標準40元/人/餐。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.14萬元，占0.5%,因公出國（境）費支出決算0萬元,公務用車購置費及運行維護費支出決算402萬元，占99.5 %。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元。

2、公務接待費支出決算為2.14萬元，全年共接待來訪團組19個、來賓210人次，主要是上級公務檢查、同級單位學習考察發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為402萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車 0輛。公務用車運行維護費402萬元，主要是公務車輛運行及辦案車輛運行維護及油料支出，截至2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為69輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支

九、關于2018年度預算績效情況說明

2018年，湘潭縣公安局緊緊圍繞縣域經濟社會發展大局，按照年初確定的“六個對接”工作目標，頂著巨大的維穩安保壓力，以永不懈怠的精神狀態、一往無前的奮斗姿態，圓滿完成了縣委縣政府和上級公安機關布置的各項工作任務。縣局先后被評為“全省優秀公安局”、“全省三年禁毒大行動先進集體”、“全省公安刑事技術工作先進集體”等多項榮譽，在2018年全省社會治安和公眾滿意度測評中，取得排名全省前15位的歷史最好成績。

（一）機關運行經費支出情況

本部門2018年度機關運行經費支出4403.6萬元，決算數等于預算數。

（二）一般性支出情況

2018年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費14.3萬元，用于開展各項公安業務培訓，人數1000余人，內容為協警業務培訓4次，每季度進行警務技能培訓；巡特警人員進行警務實操培訓；每月各實戰部門進行警務技能訓練，同時組織全局民警黨課學習。

（三）政府采購支出情況

本部門2018年度政府采購支出總額829萬元，其中：政府采購貨物支出629萬元、政府采購工程支出90萬元、政府采購服務支出110萬元。授予中小企業合同金額829萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額325萬元，占政府采購支出總額的39.2 %。

（四）國有資產占用情況

截至2018年12月31日，本單位共有車輛69輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車69輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備4臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備1臺（套）。

第四部分 名詞解釋

一、收入：是指行政單位依法取得的非償還性資金。包括財政撥款收入和其他收入。

二、財政撥款收入：是指行政單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

三、其他收入：是指行政單位依法取得的除財政撥款收入以外的各項收入，包括存款利息收入等。

四、支出：指行政單位為保障機構正常運轉和完成工作任務所發生的資金耗費和損失。包括經費支出和撥出經費。

五、經費支出：是指行政單位自身開展業務活動使用各項資金發生的基本支出和項目支出。

六、財政撥款支出：是指行政單位自身開展業務活動使用財政撥款收入支出的基本支出和項目支出。

七、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

九、財政撥款結轉：是指行政單位當年預算已執行但尚未完成，或因故未執行，下一年度需要按照原用途繼續使用的財政撥款滾存資金。

十、財政撥款結余：是指行政單位當年預算工作目標已完成，或因故終止，剩余的財政撥款滾存資金。

十一、其他資金結轉結余：是指行政單位除財政撥款收支以外的各項收支相抵后剩余的滾存資金。

十二、“三公”經費：是指納入財政預決算管理的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費三項經費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：是指為保障行政單位運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括日常公用經費和其他資本性支出兩大類，具體包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、物業費、差旅費、因公出國費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、公務用車運行維護、其他交通費、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出等。

第五部分 附件

《2018年度部門整體支出績效評價報告》

2018年，湘潭縣公安局全年收、支情況作為重點績效評價單位。2018年湘潭縣公安局本年收入合計13423.9萬元，其中：財政撥款收入13270.3萬元；上級轉移支付資金收入納入財政撥款收入；其他收入154萬元。

本年支出合計12810.8萬元，其中：基本支出9133萬元，項目支出3677.8萬元；無上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出。

根據湘潭縣級財政工作安排，已于2019年度對2018年湘潭縣公安局進行整體績效報告，報告內容如下：

一、整體績效目標設置情況

（一）績效評價目標：

（1）按照公共財政管理要求，運用一定的指標體系和評價標準，采取科學、規范的評價方法，采用定性及定量相結合的評價指標，對部門整體的發展規劃、管理、職責履行及重點項目的產出與部門整體實現的效益進行客觀公正的評價；

（2）通過績效評價為合理分配資金、優化支出提供依據，也為逐步建立預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋；反饋結果又為縣公安局部門整體支出實際應用的績效評價機制提供決策依據；

（3）通過績效評價總結前一年度該部門整體運行存在的經驗教訓，為進一步加強部門整體經費支出的分配與管理，提高部門履職效益水平，發揮財政資金效益提供重要的參考依據。

    二、主要經驗及做法

（一）重點工作計劃明確

縣公安局提供的重點工作計劃，項目目標明確，目標任務清晰。同時，各任務分配至責任領導，并有相關牽頭機構及責任單位。

（二）內部管理制度明確規范

縣公安局有一套完整的管理制度，針對內部控制和管理的各個流程均有相應的制度約束與規范，而在現場工作和資料收集過程中評價小組發現，縣公安局也是按照這些制度執行。

（三）基層基礎工作扎實

根據湘潭市公安局通報的各縣市區基層基礎工作結果，縣公安局在“一標三實”、實名登記、偵查手段建設、派出所建設、基礎設施建設、執法質量方面，均排在本市第一。扎實的基礎工作不僅可以提升自身工作效率，也為保護民眾生命財產安全工作打下堅實的基礎。

三、下一步整改計劃

（一）規范賬務處理，提高財務信息質量。嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《行政單位財務規則》等規定執行財務核算，并結合實際情況，完整、準確地披露相關信息，盡可能地做到決算與預算相銜接。

（二）加強資產入口管理，實現資產管理與預算管理相結合。嚴格按照規定加強固定資產的采購，及時登記、更新臺賬，加強資產卡片管理，年終前應對各類實物資產進行全面盤點，確保賬賬、賬實相符，確保固定資產的合理配置和有效利用。

（三）進一步貫徹落實中央八項規定和省委九條規定，建立本部門“三公經費”等公務支出管理制度及厲行節約制度，加強經費審批和控制，規范支出標準與范圍，并嚴格執行。

（四）加強崗位實務學習與培訓工作。加強新政策新規定等業務學習培訓，讓財務人員通過學習能夠準確地根據年度內單位可預見的工作任務細化預算目標，科學合理地編制部門預算。規范部門預算收支核算，及時了解預算執行差異，合理調整、糾正預算執行偏差，財務人員應根據實際情況，定期做好預算執行分析，掌握預算執行進度，及時找出預算實際執行情況與預算目標之間存在的差距，切實提高部門預算收支管理水平。