目   錄

一、2018年全縣財政預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

（二）政府性基金預算執行情況

（三）國有資本經營預算執行情況

（四）社會保險基金預算執行情況

二、2018年財政主要工作

三、2019年財政預算安排（草案）

（一）一般公共預算安排情況

（二）政府性基金預算安排情況

（三）國有資本經營預算安排情況

（四）社會保險基金預算安排情況

（五）2019年省對我縣稅收返還和轉移支付預算說明

（六）政府債務情況說明

1、2018年全縣政府債務執行情況

2、2019年政府債務情況

（七）一般公共預算“三公”經費預算安排情況說明

（八）湘潭縣2019年財政扶貧資金預算安排分配情況

四、2019年財政工作重點

關于湘潭縣2018年財政預算執行情況和2019年財政預算（草案）的報告

 

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會報告2018年財政預算執行情況和2019年財政預算（草案），請代表審查，并請列席的同志提出寶貴意見。

一、2018年全縣財政預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

截至2018年11月底，全縣地方財政總收入完成25.34億元（其中稅收完成19.04億元、非稅完成6.3億元，稅收占比75.13%），為調整預算目標29.31億元的86.45%，比去年同期增加0.56億元，增長2.23%。全年公共財政收入預計完成74.05億元，其中：地方一般公共預算收入17.66億元,上級補助收入32.95億元，調入資金16.32億元，債務轉貸收入6.19億元，動用上年結余資金0.05億元，調入預算穩定調節基金0.88億元。

2018年，公共財政支出預計完成74.05億元。其中：一般公共預算支出完成67.61億元，上解支出1.15億元；債務還本支出1.75億元；置換債券支出3.54億元。截至2018年11月底，一般公共預算支出完成61.5億元，為調整預算的91%。其中：一般公共服務支出11.5億元，國防支出0.08億元，公共安全支出2.67億元，教育支出9.72億元，科學技術支出0.59億元，文化體育與傳媒支出1.1億元，社會保障和就業支出11.02億元，醫療衛生與計劃生育支出7.23億元，節能環保支出0.87億元，城鄉社區事務支出1.63億元，農林水事務支出8.66億元，交通運輸支出1.84億元，資源勘探電力信息等事務支出1.25億元，商業服務業等事物支出0.28億元，國土資源氣象等事務支出0.58億元，住房保障支出0.91億元，糧油物資儲備事務支出0.18億元，債務付息支出1.36億元，其他支出0.03億元。

2018年度地方財政一般預算支出全年完成情況及預算收支平衡情況，待年度完成后按程序提請人大常委會審議。

（二）政府性基金預算執行情況

2018年，2018年1-11月，政府性基金收入完成15.02億元，支出完成2.09億元。全年預計完成18.82億元，其中：縣本級政府性基金收入17.45億元，政府性基金上年結余0.01億元，地方政府債券轉貸收入1.36億元。支出預計完成18.82億元，其中：政府性基金支出2.12億元，地方政府專項債務轉貸支出1.36億元，上解支出0.02億元，調出資金15.32億元。

（三）國有資本經營預算執行情況

2018年1-11月，國有資本經營收入完成1.012億元，支出完成1.012億元。全年預計國有資本經營收入完成1.012億元，支出完成1.012億元，其中：調出1億元到一般公共預算。

（四）社會保險基金預算執行情況

2018年1-11月，社會保險基金收入完成13.03億元，社會保險基金支出完成13.05億元。全年預計社會保險基金收入完成13.46億元，支出完成13.23億元，當年結余0.23億元。

二、2018年財政主要工作

2018年，面對復雜的宏觀經濟環境，我們在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大和縣政協的監督支持下，緊緊圍繞年初工作目標，堅持穩中求進，積極作為，確保了各項財稅工作順利推進，財政運行態勢良好。

1、抓收入，財力保障穩中提升。圍繞全年財稅收支目標，突出抓收重點，依法征收，應收盡收，促進收入和財力同步協調增長。同時積極與上級對接，全年爭取上級轉移支付和專項補助資金預計35億元，比上年增加7.3億元，同比增長26%。落實縣直部門爭支爭項競賽工作，預計全年縣直單位爭支爭項資金9億元，超額完成目標任務1.6億元。

2、�！叭��！�，支出結構不斷優化。增強支出安排與政策決策的對接，著力保障各類重點支出，堅守“保工資、保運轉、保基本民生”底線，合理調度資金，年中壓減單位部門預算支出8728萬元，調整用于保障和改善基本民生，全年民生投入占財政總支出的73%。

3、強管理，財政運行高效有序。一是推進預決算全面公開。2018年政府預決算、79家單位部門預決算及17個鄉鎮預決算，除涉密單位和事項以外，全部實行了公開，預算約束進一步加強。二是推進國庫集中支付電子化改革，完善國庫運行機制，提高財政運行效率和透明度，預算支出更加規范。三是加強財政庫款管理，全面清理往來款項，及時盤活存量資金，加快轉移支付執行進度。

4、防風險，債務管理逐步規范。堅持標本兼治，依法依規管控債務風險，嚴格按照我縣防范化解政府隱性債務風險實施方案，明確政府隱性債務化解的時間表和線路圖。建立完善工作調度、債務統計、數據報備、資金調度等債務管理運行機制，出臺并落實《湘潭縣防范和化解地方債務風險工作實施方案》《湘潭縣政府性債務風險應急預案》，加強舉債項目的監控與管理。

三、2019年財政預算安排（草案）

（一）一般公共預算安排情況

2019年全縣地方財政總收入預期28.66億元。全年公共財政收入預計完成61.15億元，其中：地方一般公共預算收入預計15.97億元，上級補助收入預計35.15億元，地方政府一般債券收入預計2.74億元，調入資金7.29億元。2019年全縣公共財政支出預計61.15億元。其中：安排一般公共預算支出60億元，上解上級支出1.15億元。當年預算安排收支平衡。

一般預算支出分科目安排如下：一般公共服務支出10.63億元，國防支出0.08億元，公共安全支出2.6億元，教育支出9.48億元，科學技術支出0.66億元，文化體育與傳媒支出1.07億元，社會保障和就業支出11.06億元，醫療衛生與計劃生育支出7.06億元，節能環保支出0.85億元，城鄉社區事務支出1.59億元，農林水事務支出8.45億元，交通運輸支出1.19億元，資源勘探電力信息等事務支出1.22億元，商業服務業等事物支出0.27億元，國土資源氣象等事務支出0.57億元，住房保障支出0.88億元，糧油物資儲備事務支出0.18億元，其他支出0.03億元，債務付息支出1.52億元，預備費0.6億元。

（二）政府性基金預算安排情況

2019年，納入縣本級政府性基金預算編制范圍的基金項目3項，收入合計22.6億元。其中：縣本級政府性基金預算收入20.6億元，地方政府專項債券轉貸收入2億元。安排政府性基金支出預算22.6億元。其中：政府性基金預算支出15.31億元，調出資金7.29億元。無結余。

（三）國有資本經營預算安排情況

2019年，納入國有資本經營預算的單位9家，國有資本經營收入預算10.051億元，安排支出預算10.051億元。無結余。

（四）社會保險基金預算安排情況

2019年納入社會保險基金預算編制范圍的項目7 項，基金收入預算14.81億元，安排基金支出預算14.28億元。當年結余 0.53億元。

（五）2019年省對我縣稅收返還和轉移支付預算說明

2019年，根據省財政廳已提前下達至我縣的轉移支付以及參照18年上級轉移支付數據，預計19年稅收返還和轉移支付預算371088萬元。具體情況如下：

1.返還性支出28643萬元。

2.一般性轉移支付205119萬元，占轉移支付比重為60%，其中，均衡性轉移支付33980萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金9066萬元，體制結算補助4617萬元，革命老區轉移支付4893萬元，企業事業單位劃轉補助收入 272萬元， 基層公檢法司轉移支付收入1497萬元，義務教育等轉移支付收入11001萬元，基本養老保險和低保等轉移支付收入54265萬元，城鄉居民醫療保險等轉移支付收入29391萬元， 農村綜合改革轉移支付2246萬元， 產糧(油)大縣獎勵資金3401萬元，固定數額補助收入25379萬元， 其他一般性轉移支付收入25111萬元。

3.專項轉移支付117768萬元，占轉移支付比重為40%，其中，一般公共服務972萬元，公共安全1353萬元，教育 4715萬元，科學技術892萬元，文化旅游體育與傳媒2209萬元，社會保障和就業9350萬元，衛生健康 9324萬元，節能環保7500萬元，城鄉社區330萬元，農林水45876萬元，交通運輸3730萬元，資源勘探462萬元，商業服務業1214萬元，金融發展30萬元，自然資源事務2322萬元，保障性安居工程12115萬元，糧油事務1190萬元，其他專項轉移支付14183萬元。

（六）政府債務情況說明

1、2018年全縣政府債務執行情況

2018年，省財政廳核定我縣政府債務限額43.91億元，其中一般債務限額35.92億元，專項債務限額7.99億元。根據上述限額，2018年我縣收到新增債券4.01億元（一般債券2.65億元，專項債券1.36億元），置換債券3.41億元，再融資債券1.49億元，共8.91億元。截至2018年底，全縣地方政府債務余額43.91億元（一般債務35.92億元，專項債務7.99億元），控制在省廳核定限額以內。

2018年年初債務管理系統的債務余額為1125312.49萬元，其中：政府負有償還責任的債務余額367463.7萬元(一般債務329070.97萬元，專項債務38392.73萬元)；政府負有擔保責任的債務余額2007.3萬元；政府可能承擔一定救助責任的債務余額755841.49萬元。截至12月31日，新增債務121272.22萬元；減少債務795540.61萬元，其中：地方政府債券還本49472.75萬元,通過財政預算資金還本157.29 萬元，或有債務減少745910.57萬元。截至12月31日，債務管理系統的債務余額為451044.1萬元，政府負有償還責任的債務余額439105.88萬元（一般債務359235.3萬元，專項債務79870.58萬元）；政府可能承擔一定救助責任的債務余額11938.22萬元。根據省財政廳下發的《湖南省財政廳關于明確市縣地方政府債務限額的通知》（湘財預〔2018〕216號）文件明確我縣2018年政府債務限額為439106萬元，其中：一般債務限額359235萬元，專項債務限額79871萬元。

2、2019年政府債務情況

預計2019年年初政府債務余額為439105.88萬元，其中：一般債務359235.3萬元，專項債務79870.58萬元。

2019年一般公共預算安排：債務付息12822.83萬元，政府債券借新還舊17000萬元。

2019年政府性基金預算安排：專項債務付息2888.94萬元，政府債券借新還舊5251萬元。

（七）一般公共預算“三公”經費預算安排情況說明

我縣2019年“三公”經費安排預算4695萬元，其中因公出國（境）費用0萬元，公務接待費2184萬元，會議費1290萬元，公務用車運行維護費1221萬元。較2018年減少支出415萬元。

（八）湘潭縣2019年財政扶貧資金預算安排分配情況

湘潭縣2019年安排財政扶貧資金3011萬元，根據《關于印發〈湖南省財政專項扶貧資金管理辦法的通知〉》 (湘財農〔2017〕21號)文件關于支出范圍的相關規定，擬安排如下：

1.縣級產業扶貧引導資金 400 萬。依據湘潭縣人民政府辦公室《湘潭縣產業扶貧引導資金管理辦法（暫行）》（潭縣政辦發〔2016〕13 號）文件精神，用于獎勵和引導我縣新型農業經濟主體帶動貧困戶發展產業和貧困戶自主創業發展產業增收脫貧。

2.安排 28 個省定貧困村專項資金 560 萬。根據湘潭市財政局《關于下達 2018 年第一批市級財政專項扶貧資金的通知》（潭財農〔2018〕11 號）文件精神，市財政 2018 年安排每個省定貧困村專項資金 20 萬，考核要求縣財政按標準配套安排省定貧困村專項資金，2019 年縣財政參照 2018 年標準安排每個省定貧困村專項資金 20 萬。

3.安排縣級小額信貸風險補償資金 360 萬。根據省扶貧辦《關于做好 2017 年度扶貧小額信貸工作的通知》（湘扶辦〔2017〕10號）文件要求，縣財政必須按 1:10 的比例配套小額信貸風險補償資金，根據 2019 年小額信貸工作需要安排縣級小額信貸風險補償金 360 萬。

4.安排鄉鎮脫貧攻堅工作考核獎扶資金 285 萬。為考核表彰鄉鎮脫貧攻堅工作，對在 2018 年度縣脫貧攻堅工作考核中評為“好”的每個鄉鎮獎補 30 萬元（5 個鄉鎮），評為“較好”的每個鄉鎮獎補 15 萬元（9 個鄉鎮），共計安排鄉鎮考核獎補資金285萬元。

5.安排脫貧攻堅村級專項經費（含產業扶貧）685 萬元

（1）面上村：按照中共湘潭縣委辦公室、湘潭縣人民政府辦公室《印發<關于進一步推進精準扶貧工作的意見>的通知》（潭縣辦〔2018〕41 號）文件精神，對我縣 48 個 200 人以上貧困人口的面上村派駐縣派幫助隊、對 227 個 200 人以下貧困人口的面上村派駐鄉鎮幫助隊，縣財政安排縣級駐村每村 4 萬元、鄉鎮駐村每村 2 萬元的財政專項扶貧資金，為產業扶貧經費，共計安排村級專項經費 646 萬元。

（2）基礎薄弱村：縣財政安排 200 人以上貧困人口的基礎薄弱村脫貧攻堅村級專項經費每村 4 萬元（1 個），安排 200人以下貧困人口的基礎薄弱村脫貧攻堅村級專項經費每村 2 萬元 17 個），為產業扶貧經費，共計安排村級專項經費 38 萬元。

（3）居委會：縣財政安排 2 個有貧困人口的居委會（望江樓居委會、青山社區居委會）每個居委會 0.5 萬元的脫貧攻堅專項經費，原則上用于產業扶貧，共計安排專項經費 1 萬元。

6.扶貧專項工作經費 721 萬元。其中：縣級扶貧工作經費 100 萬元、鄉鎮扶貧工作經費 100 萬元、村級扶貧工作經費 321 萬元、社會扶貧網工作經費 200 萬元。

四、2019年財政工作重點

（一）推進財源建設，夯實財政收入質量。一是充分發揮各項財政政策功效，以“產業項目建設年”為契機，加快特色優勢產業發展，支持實體經濟發展，加大招商引力度，做優財源載體。二是繼續貫徹落實財政收入質量提升“三年行動計劃”，加強收入征管，加大對重點稅源、重點行業、重點稅種的征管稽查力度。強化綜合治稅，擠干地方收入水分，提升收入質量。三是繼續加強與上級對接，認真研究各項財政經濟政策，加大爭支爭項力度，積極爭取一般性轉移支付收入，實現上級轉移支付規模不斷增大。

（二）嚴格預算約束，強化財政支出管理。一是以預算法為遵循，按照財政支出次序，做好“保工資、保運轉、保基本民生”資金安排，優先保障“三大攻堅戰”等重點領域、重點項目資金需求；樹立“過緊日子”思想，大力壓減一般事務支出，嚴控建設類項目支出，進一步壓縮“三公”經費，財政支出實現“有保有壓”。二是夯實財政基礎管理。加強國庫資金管理，盤活財政存量資金；啟動政府綜合財務報表的編制，做好新舊政府會計制度編制轉換銜接。三是深入推進財政績效評價。強化績效目標管理，健全重大政策、項目績效跟蹤監控機制；加強績效管理激勵約束和考核結果應用，將部門整體績效與預算安排相掛鉤。

（三）著眼精準高效，保障重點領域資金需求。一是繼續完善民生財政政策。加強政策的預期引導，強化財政承受能力評估，把更多的新增財力投入到基本民生領域。大力推廣民生領域政府購買服務，鼓勵社會資本參與，挖掘和推動新的民生領域PPP項目入庫。二是積極服務鄉村振興戰略。努力爭取國家、省、市項目資金支持，推進美麗鄉村和農村生態事業建設；積極培育新型農業經營主體，大力推進農村集體經濟和一二三產業融合發展。以產業扶貧為抓手，推進支持村級集體經濟發展試點，構建穩定脫貧的財政支持長效機制。三是助力環境保護和生態文明建設。以保衛藍天、湘江保護與治理、城區黑臭水體基礎治理為重點，進一步發揮公共財政對綠色發展的保障作用，支持打好污染防治攻堅戰。

（四）聚焦轉型升級，助推縣域經濟高質量發展。一是貫徹執行減稅降費政策。全面貫徹落實增值稅稅率下調以及中小微企業普惠性稅收優惠政策；積極推進降低社保繳費率，精減各項涉企收費，著力減輕市場負擔，進一步釋放減稅降費政策紅利，激發市場主體活力。二是落實高質量發展獎勵政策。按照我縣促進縣域經濟高質量發展和鼓勵干部干事創業工作要求，整合一、二、三產業專項資金，全面落實財政獎勵與高質量發展相掛鉤機制，促進縣域經濟做強做優。三是建立財政金融聯動機制。全力支持民營企業、中小企業發展壯大，重點解決企業融資難，融資貴問題。充分發揮政府融資擔保作用，釋放融資擔保公司融資增信功能，讓金融資本更好地服務企業、市場發展。

（五）樹立風險意識，加強政府性債務管控。一是堅持貫徹化債部署。全面落實化債方案，將化解政府性債務規模、保障本息還款作為全年重點工作予以保障。二是積極籌措財政償債資金。積極爭取和擴大上級一般債券和專項債券的規模與比重，在整個化債周期內，根據財力情況安排償債資金，確保資金不斷鏈。三是切實加強應急響應。建立健全政府隱性債務風險應急處置工作機制，重點關注社會輿情，落實防范債務風險的主體責任，堅決守住不發生系統性金融風險底線，確保全縣經濟社會持續健康發展。

各位代表，財政工作任務艱巨、責任重大，我們將在縣委縣政府的堅強領導下，嚴格按照縣十六屆人民代表大會會議的決議和要求，圍繞全縣重大決策部署，科學謀劃，扎實工作，攻堅克難，圓滿完成各項工作任務，為我縣經濟社會發展作出新的更大貢獻！

湘潭縣2019年政府預算公開表格.xls