目  錄

一、2019年全口徑預算預計執行情況

（一）公共預算執行情況

（二）政府性基金預算執行情況

（三）國有資本經營預算執行情況

（四）社會保險基金預算執行情況

二、2019年財政主要工作

三、2020年財政預算（草案）

（一）公共財政預算安排情況

（二）政府性基金預算安排情況

（三）國有資本經營預算安排情況

（四）社會保險基金預算安排情況

（五）2020年省對我縣稅收返還和轉移支付預算說明

（六）政府債務情況說明

（七）一般公共預算“三公”經費預算安排情況說明

（八）湘潭縣2020年財政扶貧資金預算安排分配情況

四、2020年財政工作重點

附件：2020年預算公開表

關于湘潭縣2019年財政預算執行情況及2020年

財政預算(草案)的報告

各位代表：

受縣人民政府委托，向大會報告我縣2019年財政預算執行情況和2020年財政預算（草案），請予審查，并請各位代表和其他列席人員提出寶貴意見。

一、2019年全口徑預算預計執行情況

（一）公共預算執行情況

2019年，全縣財政總收入28.7億元，其中：稅收收入22.1億元、非稅收入6.56億元，稅收占比77%。全年公共財政總收入預計完成65.29億元，其中：地方一般公共預算收入17.44億元，上級補助收入34億元，調入資金10.17億元，債務轉貸收入2.98億元，動用上年結余資金0.10億元。公共財政支出預計完成65.29億元，其中：一般公共預算支出63.88億元，上解支出1.41億元。

2019年，一般公共預算支出63.88億元，其中：一般公共服務支出11.84億元，國防支出0.09億元，公共安全支出2.69億元，教育支出9.53億元，科學技術支出1.08億元，文化體育與傳媒支出1.14億元，社會保障和就業支出11.27億元，醫療衛生與計劃生育支出7.17億元，節能環保支出0.93億元，城鄉社區事務支出2.27億元，農林水事務支出8.8億元，交通運輸支出1.25億元，資源勘探電力信息等事務支出1.24億元，商業服務業等事物支出0.27億元，金融支出0.003億元，國土資源氣象等事務支出0.85億元，住房保障支出0.9億元，糧油物資儲備事務支出0.18億元，災害防治及應急管理支出0.19億元，債務付息支出1.56億元，其他支出0.63億元。

（二）政府性基金預算執行情況

2019年，政府性基金收入完成18.92億元，支出完成18.92億元，調入公共財政預算10.17億元。全年收支平衡。

（三）國有資本經營預算執行情況

2019年，國有資本經營收入完成1.55億元，支出完成1.55億元。全年收支平衡。

（四）社會保險基金預算執行情況

2019年，社會保險基金收入完成14.81億元，支出完成14.28億元，當年結余0.53億元。

以上具體收支情況待省財政廳決算批復后，按程序提請縣人大常委會審查。

二、2019年財政主要工作

2019年，在決勝全面建成小康社會第一個百年奮斗目標的關鍵之年，我們在縣委、縣政府的堅強領導下，緊緊圍繞年初工作目標，堅持穩中求進，積極作為，促使各項工作順利推進，財政運行平穩。

1、助力經濟高質量發展。一是提升財政綜合實力。穩步提升收入質量，稅收占比達到77.11%，同比增長4.04%。積極開展爭支爭項競賽活動，預計全年共爭取上級資金34.59億元，同比增長7.55%。二是支持實體經濟減負，認真落實減稅降費政策。全年減稅3億元左右，9萬人享受個稅改革政策紅利。三是支持鄉村振興發展。2019年縣本級共計安排用于鄉村振興方面的財政預算達1.34億元，比上年增長7%。

2、全力支持三大攻堅戰。一是積極防范化解政府債務風險。積極推進外部發債融資，拓寬償債來源。加強政銀對接力度，調優債務結構。制定風險應急處置預案，強化風險預警。成功申請建制縣隱性債務風險化解試點，平滑解決政府隱性債務償債壓力。二是加大支持脫貧攻堅資金監管力度。對全縣財政專項扶貧資金嚴格監督檢查，加快扶貧資金下達和撥付進度，并進一步完善扶貧資金動態監控系統等。三是加大污染防治資金投入。爭取上級對我縣生態保護修復專項資金共計2.09億元。

3、著力補齊民生短板。2019年，公共預算民生支出46.77億元，占一般公共預算支出73.21%。重點保障“三農”、教育、社會保障和醫療衛生等基本民生支出。支持完善基本公共衛生服務項目的考核力度，進一步提高基本公共衛生服務均等化水平。

4、提升財政管理水平。一是推進預算績效管理。擴大績效評價范圍和運行監控范圍，通過促進工作規范化、制度化、精細化，確保整個績效管理工作在高標準框架內運行，程序公開透明，結果公平公正。二是國庫集中支付電子化改革全覆蓋。財政資金撥付效率和行政效能大幅提升，財政資金安全得到進一步保障。三是預算動態監控系統正式上線。實現從事后查賬到事前和事中監督轉變，提高財政資金運轉透明度，確保財政資金支付安全。四是進一步完善政府購買服務預決算管理。實現政府購買服務項目管理與部門預算同步進行。五是建立健全政府投資項目管理。將縣直各單位、各鄉鎮以及融資平臺公司的政府投資性項目預結算全部納入評審范圍。

三、2020年財政預算（草案）

（一）公共財政預算安排情況

2020年全縣地方財政總收入為30.09億元，增長5%，其中：稅收收入為24.09億元，增長9%,稅收占比達到80.06%。全年公共財政收入為65.57億元,其中：地方一般公共預算收入為17.81億元，上級補助收入預算安排37.11億元，調入資金10.65億元。2020年全縣公共財政支出為65.57億元,其中：安排一般公共預算支出64.16億元，上解上級支出1.41億元。

一般預算支出分科目安排如下：一般公共服務支出10.69億元，國防支出0.05億元，公共安全支出3.07億元，教育支出9.34億元，科學技術支出1.08億元，文化體育與傳媒支出0.87億元，社會保障和就業支出11.32億元，醫療衛生與計劃生育支出7.11億元，節能環保支出0.97億元，城鄉社區事務支出2.13億元，農林水事務支出8.04億元，交通運輸支出1.90億元，資源勘探電力信息等事務支出0.12億元，商業服務業等事務支出0.15億元，金融支出0.10億元,自然資源海洋氣象等事務支出1.31億元，住房保障支出1.45億元，糧油物資儲備事務支出0.24億元，災害防治及應急管理支出0.18億元，其他支出0.03億元，預備費0.60億元，債務付息支出3.40億元。

（二）政府性基金預算安排情況

2020年，政府性基金預算收入為18.00億元。安排政府性基金支出預算18.00億元，其中：安排政府性基金預算支出7.35億元，調入公共財政預算支出統籌使用10.65億元。

（三）國有資本經營預算安排情況

2020年，國有資本經營收入預算為0.05億元，安排支出預算0.05億元。全年收支平衡。

（四）社會保險基金預算安排情況

2020年，社會保險基金收入預算為15.74億元，安排基金支出預算15.19億元。當年結余 0.55億元。社會保險基金收支預算執行情況整體良好，累計滾存結余穩中有升。

（五）2020年省對我縣稅收返還和轉移支付預算說明

2020年，根據省財政廳已提前下達至我縣的轉移支付以及參照19年上級轉移支付數據，預計20年稅收返還和轉移支付預算371088萬元。具體情況如下：

1、返還性支出15643萬元。

2、一般性轉移支付247365萬元，占轉移支付比重為69.6%，主要是按照中央穩步推進財政事權與支出責任劃分改革，部分原以專項轉移支付下達的資金，改為共同財政事權轉移支付下達，計入一般性轉移支付，轉移支付結構發生較大變化。其中，均衡性轉移支付40983萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金12762萬元，產糧大縣獎勵3373萬元，體制結算補助4560萬元，固定數額補助10265萬元，革命老區轉移支付5769萬元，其他一般性轉移支付29414萬元；公共安全共同財政事權轉移支付、教育共同事權轉移支付、科學技術共同財政事權轉移支付等具有明確投向的共同財政事權轉移支付140239萬元。

3、專項轉移支付108080萬元，占轉移支付比重為30.4%。其中，一般公共服務680萬元，公共安全436萬元，教育1224萬元，科學技術1473萬元，文化旅游體育與傳媒1322萬元，社會保障和就業1878萬元，衛生健康 2713萬元，節能環保3859萬元，城鄉社區1213萬元，農林水44524萬元，交通運輸1668萬元，商業服務業166萬元，金融發展240萬元，自然資源事務17180萬元，保障性安居工程12115萬元，糧油事務1190萬元，災害防治及應急管理545萬元，其他專項轉移支付15653萬元。

（六）政府債務情況說明

1、2019年全縣政府債務執行情況

2019年年初債務管理系統的債務余額為451044.1萬元，政府負有償還責任的債務余額439105.88萬元(一般債務359235.3萬元，專項債務79870.58萬元)；政府可能承擔一定救助責任的債務余額11938.22萬元。截至12月31日，新增債務910351萬元；減少債務442651.49萬元，其中：地方政府債券還本442651.49萬元。截至12月31日，債務管理系統的債務余額為918743.61萬元，政府負有償還責任的債務余額906805.39萬元(一般債務516835.3萬元，專項債務389970.09萬元)；政府可能承擔一定救助責任的債務余額11938.22萬元。根據省財政廳明確我縣2019年政府債務限額為906807萬元，其中：一般債務限額516837萬元，專項債務限額389970萬元。

2、2019年還債券及還本付息情況

（1）2019年還本付息情況

2019年償還地方政府債務本金442651萬元，其中一般債務144800萬元，專項債務297851萬元，支付地方政府債券利息15428萬元，其中一般債券利息12539萬元，專項債券利息2889萬元。

（2）2019年債券資金使用情況

2019年，省財政廳下達我縣新增債券資金47300萬元，其中新增一般債券29800萬元,新增專項債券17500萬元。具體使用情況如下：

2019年新增一般債券資金用于以下項目：2019年村莊規劃全覆蓋等項目1000萬元，湘潭縣畜禽養殖廢棄物資源化利用項目1500萬元，天易貴竹學校小學教學樓、食堂及附屬工程建設項目900萬元，“一村一輔警”建設項目1000萬元，湘潭縣人民醫院內科住院樓和門急診住院樓建設項目3186萬元，湘潭縣農村環境綜合整治專項項目1538萬元，水利建設項目1500萬元，自然村通水泥(瀝青)路建設項目18700萬元，湖南省易地扶貧搬遷項目476萬元。

2019年新增專項債券資金用于以下項目：天易儲備地塊59號項目3000萬元，煙塘片棚戶區改造項目13000萬元，湘潭縣第二污水處理廠（一期）項目1500萬元。

3、2020年政府債務情況

預計2020年年初政府債務余額為906805.39萬元，其中：一般債務516835.3萬元，專項債務389970.09萬元。

2020年一般公共預算安排：債務付息18372.67萬元，政府債券借新還舊17287.42萬元。

2020年政府性基金預算安排：專項債務付息15217.67萬元。

（七）一般公共預算“三公”經費預算安排情況說明

我縣2020年“三公”經費安排預算3286萬元，其中因公出國（境）費用0萬元，公務接待費1441萬元，會議費851萬元，公務用車運行維護費994萬元。2020年，我縣牢固樹立過“緊日子”思想并依據化債政策相關要求，“三公”經費較上年預算數壓減30%，減少支出1409萬元；其中公務接待費減少743萬元，會議費減少439萬元，公務用車運行維護費減少227萬元。另公務用車運行維護費因相關單位涉及車改，公車數量正在重新審核中，此項經費在年初預算編制時暫未細化至各單位，待各單位數據經縣車改辦審核認定后在編制調整預算時按照規定標準據實安排。

（八）湘潭縣2020年財政扶貧資金預算安排分配情況

湘潭縣2020年安排財政扶貧資金3121萬元，根據《關于印發〈湖南省財政專項扶貧資金管理辦法的通知〉》 (湘財農〔2017〕21號)、《湘潭縣財政專項扶貧資金管理暫行辦法》 (潭縣扶領發〔2017〕17號)文件關于支出范圍的相關規定，擬安排如下：

1、產業扶貧資金 1190 萬元。資金下達至縣農業農村局，由縣農業農村局按照縣級項目庫審定情況組織實施年度產業扶貧項目。包含產業扶貧專項項目資金 261.5 萬元、村級產業扶貧資金928.5萬元。其中村級產業扶貧資金安排至 49 個村每村 4 萬元，244 個村每村 3 萬元，1 個居委會 0.5 萬元。

2、雨露計劃項目資金 100 萬元。安排縣級專項資金 100 萬元，由縣貧困幫扶中心落實雨露計劃增補項目和 2020 年雨露計劃補助項目；支持雨露計劃學歷教育做到應補盡補，提升貧困學生學歷水平。

3、扶貧特惠保縣級配套資金 120 萬元。按照每人 27 元的縣級配套標準對全縣建檔立卡貧困戶 44568 人落實扶貧特惠保全覆蓋。

4、省定貧困村縣級配套建設資金 560 萬元。根據脫貧攻堅項目庫項目申報情況，安排 28 個原省定貧困村縣級專項扶貧資金每村 20 萬元，共計安排資金 560 萬元。由原省定貧困村按照 2020年縣級審定項目庫入庫項目組織實施，優先解決貧困群眾最緊迫、最關心的產業扶貧發展、基礎設施建設等問題，由鄉鎮加強對財政專項扶貧資金的監管，確保財政專項扶貧資金規范高效使用。

5、2019 年鄉鎮脫貧攻堅工作考核獎扶資金 330 萬元。為考核表彰鄉鎮脫貧攻堅工作，根據中共湘潭縣委辦公室、湘潭縣人民政府辦公室《關于 2019 年全縣脫貧攻堅工作考核結果通報》（潭縣辦〔2020〕16 號）文件精神，對在 2019 年縣級脫貧攻堅工作考核中評為“好”等次的 6 個鄉鎮獎補 30 萬元/個，評為“較好”等次的 10 個鄉鎮獎補 15 萬元/個，共計安排鄉鎮考核獎扶資金 330 萬元，資金用于產業扶貧帶動貧困戶產業增收。

6、扶貧專項工作經費 821 萬元。其中：1.縣級脫貧攻堅工作經費100萬元。安排至縣貧困幫扶中心，主要用于縣級扶貧宣傳、會議、租車、差旅費等工作。2.縣級產業扶貧工作經費100萬元。撥付至縣農業農村局，用于產業扶貧工作。3.鄉鎮脫貧攻堅工作經費100萬元。撥付至全縣17個鄉鎮，用于支持鄉鎮 2020 年脫貧攻堅工作。4.村級脫貧攻堅工作經費321萬元。撥付至全縣321個村，用于支持村級2020年脫貧攻堅工作。5.社會扶貧網專項工作經費200萬元。按省社會扶貧網上線工作實施方案要求，我縣配備縣鄉村三級管理服務人員，安排縣級社會扶貧網2020年信息員工作補助經費 200 萬元。社會扶貧網信息員補助依據建檔立卡貧困戶戶數撥付至各鄉鎮，按鄉鎮信息管理員 20%、村級信息管理員 80%的比例，由鄉鎮結合日常扶貧工作開展情況制定分配方案發放到位。

四、2020年財政工作重點

2020年是實現全面建成小康社會宏偉目標和“十三五”規劃的收官之年，全縣財政工作的指導思想和基本思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大以及十九屆二中、三中、四中全會精神為指導，緊扣全面建成小康社會目標任務，積極貫徹落實中央、省委、市委、縣委經濟工作會議精神，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，堅持產業引領，服務高質量發展；堅持科學規范，提升財政管理水平；堅持增收節支，夯實財力保障基礎；堅持統籌兼顧，補齊薄弱短板環節，為縣域經濟社會平穩健康發展提供堅強的財力支撐。圍繞上述指導思想和基本思路，2020年全縣財政部門將重點抓好以下工作：

1、突出財源建設。一是加強財源培植，一方面落實減稅降費政策，減輕企業負擔激發市場活力；另一方面加大實體經濟支持力度，扶持中小微企業發展壯大，努力培植重點稅源和新興優質稅源。二是加強稅收征管。貫徹落實全省“推進依法征管提升稅收管理效能二十條舉措”，堅持“依法征管、應收盡收”，切實加強協稅護稅齊抓共管，建立高效嚴密的征管制度，從機制上防止“跑冒滴漏”，減少稅收流失。建立財稅綜合信息共享機制，確保稅收收入應收盡收，提升收入質量。三是加強爭支爭項 。積極與上級對接，認真研究各項財政經濟政策，積極爭取一般性轉移支付收入，實現上級轉移支付規模不斷增大。

2、突出“保工資、保運轉、保基本民生”。按照省委、省政府《關于牢固樹立“過緊日子”思想大力壓減一般性支出的通知》文件要求，圍繞縣委、縣政府的重大戰略決策部署安排預算。牢固樹立過“緊日子”思想，兜牢“三保”底線，大力壓縮一般性支出，2020年一般性支出在2019年的基礎上原則上再壓減10%。

3、突出財政改革。一是深化預算編制改革。以省財政廳將我縣列為縣級預算編制及財政運行指導試點縣為契機，加大“四本預算”統籌、統編、統批、統管力度，推動預決算網上公開常態化制度化。二是深化績效管理改革。進一步擴大財政績效評價覆蓋面，探索建立績效評價結果與預算管理有效結合的長效管理機制。三是深化財政投資評審“放管服”改革。進一步梳理、完善投資評審工作流程，健全干部定崗、服務承諾等多項制度，提升評審服務效能。四是進一步理順縣財政與天易經開區及鄉鎮財政體制關系。

4、突出財政監管。一是強化專項資金全程監管。將監督管理貫穿于專項資金使用全過程，實現“以監督促管理、以監督促服務”。二是強化政府債務監管。全面貫徹“停緩調撤”要求，壓減投資規模。優化政府債務結構，確保債務在可控范圍，拓寬償債來源，防范和化解政府債務風險。三是強化政府采購和政府購買服務監管。堅持依法采購，進一步強化和規范流程；堅持管采分離，進一步完善監管和運行機制；堅持預算約束，進一步提高政府采購和政府購買服務效率和質量。

各位代表，政工作任務艱巨、責任重大，我們將在縣委縣政府的堅強領導下，在人大、政協的監督和支持下，圍繞全縣重大決策部署，依法理財，深化改革，科學謀劃，攻堅克難，為加快縣域經濟社會發展作出更大的努力！

湘潭縣2020年政府預算公開表格.xls

湘潭縣財政專項扶貧資金管理暫行辦法(2017年修改).docx